Внимание! Вступление в программу государственного софинансирования пенсии завершилось 31 декабря 2014 года.
В нашей стране эта программа началась 1 января 2009 года. Суть ее очень простая. Гражданину достаточно при желании на счет своей пенсии внести деньги в сумме от 2000 до 12000 рублей, которые впоследствии государство удвоит. Срок, в течение которого нужно было внести деньги, составляет 1 год. А срок действия программы – 10 лет.
Для того, чтобы участвовать в этой уникальной программе необходимо было написать и подать в установленный срок заявление в Пенсионный Фонд РФ. Это заявление можно было получить в Пенсионном Фонде. Также можно было скачать его самостоятельно с сайта ПФРФ.
Видов подачи заявления существовало несколько:
То есть это крайний срок подачи заявления на участие в данной программе. Первый взнос важно было совершить до 31 января 2015 года.
Государство удвоит деньги, которые поступили от вас, но есть ограничение по сумме. И оно составляет от 2000 до 12000 рублей в год. То есть, максимальный размер денежных средств , полученных от по этой программе – 12000 рублей в год.
Чтобы понятнее было, приведем пример. Допустим, решив участвовать в этой программе, вы внесли на свою накопительную часть пенсии 1000 рублей за весь год. В таком случае софинансирования не произойдет, так как сумма, внесенная вами, оказалась меньше минимального порога. Если вы в течение года вносили от 2000 до 12 000 рублей, то государство удвоит эту сумму. А если, предположим, вы внесли больше 12 000 в год, то все равно, удвоится только максимальный размер, то есть 12 000 рублей.
Эта программа действует не только для работающего населения, но и для действующих . Тут условия более выгодные.
Денежные средства работающих пенсионеров увеличиваются в четыре раза.
Но здесь стоит сделать небольшой акцент. Рассчитывать на софинансирования могут только те пенсионеры, которые еще не обращались за своей пенсией.
Так же принимать участие в этой программе могут малые народы Севера, священнослужители, члены крестьянских хозяйств, несовершеннолетние (если они относятся к категориям, указанным выше или работают по трудовому договору).
Для категории лиц, год рождения которых 1966 и раньше , эта программа является способом повлиять в сторону увеличения на свою будущую пенсию. Напомним, что у данной категории лиц накопительная часть отсутствует.
Достоинства:
Недостатки:
Взносы возможны исключительно в рублях. Поэтому, россияне, которые таким образом увеличивают свою пенсию, не застрахованы от инфляции.
В Налоговом кодексе есть такое понятие, как социальный вычет, который может уменьшить уплаченные налоги на доход на сумму взносов на накопительную часть пенсии.
Для этого вычета можно принимать во внимание расходы, которые в сумме, не превышают 120 000 руб. в год. В этот лимит входят также расходы на лечение, образование, негосударственное страхование.
Пример
Морозов М.А. в 2012 году производил взносы в бюджет Пенсионного фонда в рамках Программы софинансирования в размере 30 000 руб. Вдобавок он потратил на лечение 30 000 руб. и на свое обучение в институте 50 000 руб.
Таким образом, общая сумма его расходов составилане больше 120 000 руб. (30000 + 30000 + 50000 = 110000), И Морозов М.А. имеет право подать заявление на социальные вычеты по всем своим расходам.
Если же общая сумма его расходов будет больше установленного лимита, то остаток этих расходов в следующем году учесть не получится.
Если сумма расходов по всем его направлениям будет больше лимита (120 000 руб.), то гражданин сам может выбирать, какие из них указать для получения социального вычета.
С 2013 года получить вычет по Программе софинансирования можно не только в налоговой инспекции по окончании календарного года но и в середине него у своего работодателя, который производит удержание и перечисление дополнительных взносов. Для этого необходимо обратиться к нему с заявлением о предоставлении налогового вычета.
Программа государственного софинансирования пенсий началась в России с октября 2008 г. и первоначально была рассчитана до октября 2013 г. За пять лет действия этой программы ее участниками стали более 15 млн. россиян. Такой показатель активности наших граждан стал одной из причин ее продления.
С учетом внесенных изменений в действующее законодательство стало возможным до января 2015 года при условии внесения первого добровольного взноса не позднее 31 января 2015 г. Сейчас принять участие в программе софинансирования нельзя .
Понятие «софинансирование» было введено законом № 56-ФЗ от 30.04.2008 г. «О дополнительных страховых взносах на накопительную пенсию и государственной поддержке формирования пенсионных накоплений» .
Софинансирование — это поддержка государства в виде дополнительных начислений, позволяющая гражданам увеличить личные взносы на свою будущую накопительную пенсию .
В программе софинансирования могут участвовать несколько сторон :
Участие последней стороны необязательно, но на многих предприятиях такой шаг является дополнительной мотивацией для сотрудников в рамках предоставляемого им социального пакета.
Государственное софинансирование является делом добровольным и осуществляется на основании личного заявления гражданина.
Принцип участия в программе софинансирования заключается в перечислении гражданином дополнительных страховых взносов (ДСВ) на свою будущую накопительную пенсию и соразмерном ее увеличении со стороны государства.
Право получения денежных средств от государства по программе софинансирования имеют застрахованные лица, выполнившие два условия :
Важно, что для граждан, уплативших меньшую сумму софинансирование не осуществляется.
Данная программа действует (продолжает действовать для вступивших в нее) в течение 10 лет. Следовательно, максимально она продлится до 2025 г. Приумножение личного вклада гражданина с помощью государственной поддержки начинается со следующего года после уплаты им первого взноса.
Софинансирование пенсионных накоплений граждан осуществляется путем перевода денежных средств из федерального бюджета в бюджет ПФР на основании соответствующей заявки, формируемой Пенсионным фондом до 20 апреля следующего после уплаты ДСВ года.
Несмотря на то, что данная программа часто подвергается критике, она имеет и ряд неоспоримых преимуществ :
Однако после продления программы в 2014 году некоторые ее условия стали доступны не всем участникам. Тем не менее, гарантированное увеличение личных взносов гражданина по принципу «тысяча на тысячу» делает такие вложения доходными на все сто процентов.
Немаловажно, что застрахованным лицам — участникам программы предоставляются льготы в виде налогового вычета, то есть возможность вернуть 13% от уплаченных взносов.
Согласно ст. 13 ФЗ № 56 от 30.04.2008 г. размер взноса по программе государственного софинансирования устанавливается в зависимости от уплаченного гражданином личного взноса в предыдущем году и не превышает 12000 рублей в год.
Увеличение личных взносов для участников программы софинансирования осуществляется в следующем порядке:
Непосредственный расчет взноса в отношении каждого гражданина осуществляется Пенсионным фондом на основании данных индивидуального персонифицированного учета.
Следует учитывать, что перечислить на свой счет можно и свыше 12000 рублей, но государство удвоит деньги только в пределах этой суммы.
Уплату взносов можно осуществлять двумя способами : через работодателя или через банк.
Взносы можно перечислять как равными суммами в течение года, так и разовыми платежами. Копию платежного документа при самостоятельной оплате важно сохранить для сверки платежей с ПФР и для получения налогового вычета.
Налоговый вычет предоставляется застрахованному лицу в пределах 12000 рублей, перечисляемых им в качестве дополнительных взносов на накопительную пенсию.
Получить вычет можно, выбрав один из следующих способов:
Возможность вступить в программу четко ограничена действующим законом — это период с 1 октября 2008 года по 31 декабря 2014 года. Следовательно, стать ее участником в этом году не представляется возможным .
С учетом того, что государственная поддержка рассчитана для каждого гражданина на 10 лет с года, следующего за годом уплаты первого добровольного взноса, то максимальное ее действие для присоединившихся в последние дни возможного вступления в программу продлится до 2025 года.
Участие в программе не зависит от выбранного гражданином варианта пенсионного обеспечения. Отказавшись формировать накопительную пенсию по обязательному пенсионному страхованию , можно продолжить уплачивать добровольные взносы, получать софинансирование от государства и доход от инвестиций.
Пенсионные накопления, учитываемые на индивидуальном счете застрахованного лица, выплачиваются вместе с полученным инвестиционным доходом только при выходе гражданина на пенсию . Вариантов получения этих денежных средств предусмотрено несколько:
Стоит отметить, что в результате продления программы софинансирования она претерпела ряд изменений, касающихся:
При возникновении права на выплату из средств пенсионных накоплений гражданин может в любое время обратиться за ее назначением. Заявление о назначении такой выплаты можно подать лично или через законного представителя несколькими способами :
Для обращения за выплатой необходимо представить следующие документы :
В том случае, если страховая пенсия уже назначена, то повторно представлять документы, имеющиеся в пенсионном деле, не требуется.
Сроки рассмотрения заявления зависят от вида выплаты и составляют:
В результате проверки представленных документов принимается решение о назначении или отказе в выплате с указанием причины. В случае положительного решения единовременная выплата выплачивается в течение двух месяцев со дня принятия решения.
Согласно ст. 13 ФЗ № 56 от 30.04.2008 г. для некоторых застрахованных лиц предусмотрены особые условия софинансирования пенсионных накоплений. Для этого граждане должны отвечать следующим требованиям:
При соблюдении вышеперечисленных условий гражданин может рассчитывать на увеличение своих взносов в четырехкратном размере . Объем государственного софинансирования при этом не может превышать 48000 рублей в год.
Таким образом, перечислив на счет своей будущей накопительной пенсии 12000 рублей за год, гражданин может пополнить свои накопления на 60000 рублей с учетом 48000 рублей от государства.
Денежные средства, накопленные гражданином за время участия в программе софинансирования, наследуются правопреемниками застрахованного лица в случае его смерти в том же порядке, что и пенсионные накопления в системе обязательного пенсионного страхования (ОПС).
Пенсионные накопления наследуются только в том случае, если смерть наступила:
Если гражданин заранее не определил правопреемников своих пенсионных накоплений, то наследников можно разделить на две очереди:
Для получения средств, накопленных гражданином, его родственникам необходимо обратиться в территориальный орган ПФР не позднее шести месяцев с даты его смерти. Пропущенный срок можно восстановить только в судебном порядке.
Для обращения за выплатой средств после смерти застрахованного лица необходимо представить следующие документы:
Решение о выплате принимается в течение седьмого месяца со дня смерти гражданина, копия этого решения направляется в течение 5 рабочих дней наследникам. Непосредственная выплата денежных средств осуществляется не позднее 20 числа следующего месяца со дня принятия положительного решения.
Те, кто подал заявление на вступление в программу до 31 декабря 2014 года и сделал первый взнос до 31 января 2015 года. В течение 10 лет с момента оплаты первого взноса по программе можно получать софинансирование со стороны государства.
Выберите наиболее удобный для вас способ уплаты взносов:
Удобнее всего перечислять взносы через работодателя*, поручив ему удерживать дополнительные страховые взносы из вашей заработной платы. В этом случае вы можете воспользоваться получением социального налогового вычета через работодателя.
Для уплаты взносов через работодателя вам достаточно подать в бухгалтерию своего предприятия (организации) заявление с указанием размера и периодичности удержания взносов. На основании вашего заявления взносы будут перечисляться работодателем в ПФР.
Пример формы заявления на регулярное перечисление дополнительных страховых взносов через работодателяВы можете в любой момент изменить размер взносов и периодичность их уплаты, подав в бухгалтерию новое заявление.
* ст. 7, Федерального закона от 30.04.2008 N 56-ФЗ (в ред. от 04.11.2014 № 345-ФЗ) "О дополнительных страховых взносах на накопительную пенсию и государственной поддержке формирования пенсионных накоплений".
Уплату взносов можно осуществлять самостоятельно в любом банке.
Реквизиты для уплаты дополнительных страховых взносов в ПФР вы можете получить:
Важно помнить, что перечислять взносы необходимо в ПФР , поэтому копии платежных документов после самостоятельной уплаты взносов предоставляются Вами в территориальный орган ПФР. Согласно Федеральному закону №56-ФЗ от 30.04.2008 г. «О дополнительных страховых взносах на накопительную пенсию и государственной поддержке формирования пенсионных накоплений», после учета средств на индивидуальном лицевом счете в ПФР средства будут переданы в АО «НПФ ГАЗФОНД пенсионные накопления».
Навигация по статьеСтраховые взносы на накопительную пенсию добровольно перечисляет самостоятельно застрахованное лицо. Для участия в программе софинансирования в текущем году, гражданину необходимо было сделать взнос в предшествующем году в размере от 2000 рублей .
В соответствии с пунктом 1 статьи 13 закона от 30.04.2008 № 56-ФЗ , размер суммы взноса, уплаченного гражданином за минувший календарный год, не должен превышать 12000 рублей.
Функция расчета средств на формирование накопительной пенсии по программе софинансирования возлагается на орган ПФР, который до конца первого квартала следующего после взноса года составляет заявку о переводе требуемой суммы на софинансирование.
Необходимая сумма в течение 10 дней
переводится из федерального бюджета в бюджет ПФР, согласно бюджетному законодательству Российской Федерации, а затем средства переводятся в управляющие компании
и НПФ
.
Таким образом, движутся средства на софинансирование пенсии государством, согласно статье 14 закона от 30.04.2008 № 56-ФЗ «О дополнительных страховых взносах на накопительную пенсию и государственной поддержке формирования пенсионных накоплений» .
Внести сумму страхового взноса можно двумя способами:
В банке необходимо заполнить бланк платежной квитанции , по которому перечисляется платеж. Сумму взноса можно платить равными долями в течение года, либо разовым платежом . Необходимо проверить правильность заполнения бланка, поскольку из-за ошибки в написании имени, фамилии, отчества или денежные средства не дойдут до лицевого счета гражданина. Копия платежной квитанции может пригодиться для оформления налогового вычета.
Для уплаты взносов с помощью работодателя достаточно обратиться в бухгалтерию своей организации с заявлением произвольной формы, где необходимо указать размер ежемесячного взноса - в сумме или проценте от заработной платы.
Работодатель может выступать еще одной стороной софинансирования пенсии, перечисляя добровольные взносы неограниченной суммы.
Также участник программы может получить налоговый вычет от суммы взносов , но не более 12000 рублей за год. Получить налоговый вычетом можно:
Для уточнения пакета документов, необходимо обратиться непосредственно в налоговую инспекцию по месту проживания.
В текущем 2019 году стать участником программы софинансирования накопительной пенсии невозможно , поскольку вступить в нее можно было только до конца 2014 года. Однако для тех граждан, кто успел стать участником программы и сделал первый взнос в период с 1 октября 2008 года по 31 декабря 2014 года , в настоящее время и до выхода на пенсию будет осуществляться софинансирование пенсии государством, но только при условии уплаты дополнительных страховых взносов.
Софинансированные государством средства назначаются и подлежат выплате совместно со страховой пенсией или в виде . Получить денежные средства можно в виде либо выплаты при условии, если размер пенсионных накоплений менее 5% от страховой пенсии.
После возникновения права на выплату соответствующей пенсии можно в любое время обратиться с заявлением за ее назначением. Подать заявление возможно следующими способами:
После получения права на назначение пенсии необходимо представить следующие документы для ее выплаты:
Если страховая пенсия уже назначена
, представлять документы нет необходимости, поскольку они уже содержатся в пенсионном деле.
Срок рассмотрения заявления о назначении пенсии напрямую зависит от способа ее выплаты:
В случае положительного решения о назначении пенсии, ее выплата осуществляется в течение 2 месяцев со дня принятия решения.
Для некоторых граждан предусмотрены особые условия софинансирования пенсии, согласно статье 13 закона от 30.04.2008 № 56-ФЗ «О дополнительных страховых взносах на накопительную пенсию и государственной поддержке формирования пенсионных накоплений» .
Таким образом, если гражданин имеет право на страховую пенсию по старости, но не обращался за ее назначением и выплатой, он может рассчитывать на увеличение своих взносов в четыре раза . Такое увеличение пенсии государством подразумевает максимальное софинансирование на 48000 рублей .
Итого, пополнить свою пенсию гражданин может на 60000 рублей
, из них 12000 рублей
- собственный взнос, а 48000 рублей
- прибавка от государства.
Но есть и ограничения в такой системе увеличения пенсии - это работающие граждане , для них увеличение в четырехкратном размере не предусмотрено.
В случае наступления смерти застрахованного гражданина до назначения пенсии, пунктом 6 статьи 7 закона от 28.12.2013 № 424-ФЗ «О накопительной пенсии» предусмотрено, что на выплату пенсионных накоплений право имеют правопреемники умершего . Гражданин может заранее определить правопреемников, а так же указать в заявлении, в каких долях будут распределены между ними средства пенсионной выплаты. Однако, если такого обращения не последовало, правопреемниками считаются следующие родственники:
Второстепенные родственники имеют право на получение выплаты только в случае отсутствия первостепенных родных.
Накопительная пенсия будет назначена родственникам только в трех случаях, если смерть наступила:
Однако, если гражданину была установлена выплата пенсионных накоплений бессрочно - правопреемникам рассчитывать на нее не стоит.
Для получения положенных средств, правопреемники должны обратиться в ПФР или НПФ не позднее, чем через полгода после смерти застрахованного лица.
Можно выделить плюсы и минусы участия в программе государственного софинансирования пенсии. Из положительных моментов в программе, можно обозначить само увеличение пенсии: вдвое, а в некоторых случаях и в четыре раза, добившись, таким образом, ощутимое повышение размера своей выплаты. Еще один главный плюс - возможность получения налогового вычета от суммы уплачиваемых дополнительных взносов.
Возможность позаботиться о будущем и оформить выплату на родственников, в случае исключительных обстоятельств, тоже может быть полезным решением.
Из минусов можно заметить ограничение суммы ежегодного взноса , то есть гражданин не может превысить предел 12000 рублей . Еще одним минусом программы является невозможность стать ее участником 2015 года и по сей день, однако не исключено, что правительство пересмотрит данное обстоятельство.
Софинансирования пенсии – еще одна мера социальной поддержки граждан, которая дает реальную возможность увеличить размер пенсии с участием государственных средств.
Дорогие читатели! Статья рассказывает о типовых способах решения юридических вопросов, но каждый случай индивидуален. Если вы хотите узнать, как решить именно Вашу проблему - обращайтесь к консультанту:
ЗАЯВКИ И ЗВОНКИ ПРИНИМАЮТСЯ КРУГЛОСУТОЧНО и БЕЗ ВЫХОДНЫХ ДНЕЙ .
Это быстро и БЕСПЛАТНО !
Стать участником проекта можно было до окончания 2020 года. Для этого в период с начала октября 2008 года по конец декабря 2020 нужно было подать заявление. Участником Программы считается гражданин, сделавший до наступления 2020 года первый взнос.
Проект позволяет получать в будущем пенсионные накопления в повышенном размере.
Это возможно благодаря внесению дополнительных средств самим гражданином, а также государственной финансовой поддержке.
При перечислении на накопительную часть двух тысяч происходит удвоение внесенной суммы – ровно столько же добавит государство.
Прием участников завершился в декабре 2020 года.
Сутью мероприятия является формирование пенсионных накоплений посредством внесения дополнительных страховых платежей, выделения государством аналогичной суммы и перечисления денежных средств работодателем, если он того желает.
Государство для этих целей организовало специальный Фонд национального благосостояния.
При ежегодном перечислении на накопительную часть от двух до двенадцати рублей происходит удвоение в течение десяти лет внесенных средств государством. Таким образом, на индивидуальный счет зачисляется сумма в двойном размере.
Софинансирование не осуществляется при взносе, составляющем меньше 2000 рублей.
Все платежи, поступившие на счет в рамках проекта, участник передает в инвестиционное управление по собственному выбору:
Важная информация: Если заявление на вступление было подано в период с 05.11.2014 г. по 31.12.2014 г., и гражданин при этом уже являлся получателем любого вида пенсии, внесенные им суммы увеличат пенсионный капитал, но софинансирования при этом уже не будет.
Основание для государственного софинансирования – внесение участником в Пенсионный фонд сумм в размере 2000-12000 рублей за истекший год (дополнительные начисления в любых размерах работодателем не являются основанием). Участником становятся по заявлению, поданному в местное отделение ПФР.
В течение десяти дней после получения заявки из госбюджета в ПФР переводятся деньги, которые размещаются на лицевом счете или перенаправляются в управляющую компанию или частный пенсионный фонд.
Участником является любой гражданин, который в установленные сроки подал заявление и до конца 2020 года сделал хотя бы один взнос.
Специальные условия действуют для лиц, достигших пенсионного возраста, но еще не обратившихся в ПФР за начислением пенсии согласно ст. 8 ФЗ «О страховых пенсиях».
Таким образом, зачислив на накопительную часть за год 12000 рублей, гражданин с учетом государственной помощи получит на счет 60000 рублей (12000 + 48000).
Данное правило не распространяется на работающих пенсионеров, им вообще нельзя участвовать в Программе.
До 04.11.2014 г. государство оказывало поддержку всем лицам, выполнившим условия проекта (подача в сроки заявления, внесение на счет за первый год 2000 рублей).
В соответствии с последними изменениями, переводить деньги на накопительную часть может кто угодно, однако софинансирование будет доступно только определенным категориям граждан:
На пенсию военнослужащих, сотрудников ОВД, УФСИН и ФСКН, а также пожарных ограничение не распространяется.
Граждане, подавшие заявление на участие в Программе до нововведений, по-прежнему могут претендовать на софинансирование, даже если получают пенсию: изменения применимы только к новым участникам проекта.
Если гражданин стал участников после начала действия ФЗ №345, начисления софинансироваться не будут.
Программа добровольного пенсионного страхования продолжила свое развитие и в 2020 году. По официальным данным, сейчас в ней насчитывается свыше 8 000 000 участников.
Размер взносов колеблется в рамках 2000-12000 рублей.
Платежи можно производить через банк или через работу:
Участник проекта может получить налоговый вычет с вносимых сумм в размере до 12000 рублей за один год.
Как оформить вычет:
Для этого нужно подготовить:
Обязательные стороны Программы софинансирования – это непосредственно участник (заявитель) и госаппарат.
Третьей стороной может стать организация-работодатель. На суммы, переводимые работодателем, лимит не устанавливается (но не более 12000 рублей на одного работника).
Выгода такого сотрудничества для фирмы заключается в получении государственных льгот: внесенные в пользу сотрудника средства не облагаются страховыми взносами.
Данное решение организации полностью добровольное, подключиться к Программе можно в любой момент.
Средства можно получить после обращения за назначением:
С начала 2020 года изменился порядок получения единовременных выплат из накопленных средств.
Застрахованные граждане, оформившие единовременную выплату, могут повторно за ней обратиться только через пять лет после последнего обращения. Отсчет времени начинается с момента обращения за выплатой, которое было совершено после 01.01.2015 г.
Если в 2020 году никаких обращений за разовыми выплатами не поступало, но были произведены взносы, заявление на выплату можно было подать в 2020 году.
Таким образом, можно получить 48000 рублей при условии внесении максимальных сумм за два предшествующих года.
Все накопления, в т. ч. перечисленные по Программе, могут выплачиваться правопреемникам.
После кончины гражданина, который не оформил пенсию или оформил, но не получил срочную выплату, наследникам переходят все накопления или оставшаяся их часть.
Участник Программы может заранее определить круг преемников своих накоплений, а также распределить между ними конкретные доли.
Чтобы это сделать, нужно написать соответствующее заявление и подать его в Пенсионный фонд. В заявлении указываются ФИО, даты рождения, паспортные данные и адреса всех наследников, а также доли распределения.
При отсутствии заявления преемниками признаются:
Выплаты в пределах одной очереди производятся в равных частях. Наследники следующей очереди могут претендовать на накопления, только если нет родственников вышестоящей линии.
Пенсионные накопления выплачиваются преемникам в случае, если гражданин скончался:
Накопления правопреемникам не передаются, если лицу были установлены выплаты накопительной пенсии (бессрочно).
Чтобы получить деньги, нужно в течение полугода с момента кончины наследодателя обратиться в Пенсионный фонд. Это можно сделать лично, почтой РФ (с заверенным заявлением) или через представителя (с заверенной доверенностью).
При пропуске установленного срока средства можно получить только через суд. При этом указывается уважительная причина, из-за которой вовремя не было совершено обращение.
При подаче заявления в ПФР также представляется паспорт и документ, доказывающий родство с умершим (полный перечень документов определен Правилами выплаты накоплений, утвержденными Постановлением Правительства №710).
Пример участия в Программе №1:
Участник перечислил за год 2000 рублей. Правительство дополнительно переводит еще столько же. Таким образом, на счет поступает 4000 рублей за один год. При переводе максимальной суммы (12000 рублей), государство вносит аналогичную сумму. Всего на счете оказывается 24000 рублей.
Пример №2:
Если внесено более 12000 рублей (например, 20000 рублей), государственная помощь все равно составит 12000 рублей, и на счет поступит 32000 рублей.